Walk-through: jarayonni boshidan oxirigacha kuzatish

Reglamentda jarayon silliq ko'rinadi: buyurtma keladi, tovar teriladi, hujjat yoziladi, mashina yuklanadi. Haqiqatda esa buyurtma Telegram'dan keladi, menejer uni daftarga ko'chiradi, omborchi daftardan oladi, hujjat ertasiga tuziladi. Bu farqni ko'rish uchun yuzlab hujjatni titkilash shart emas: bitta buyurtmani tanlab, uning butun yo'lini boshidan oxirigacha yurib chiqish yetadi. Bunday usul walk-through deb ataladi.

Tanlab tekshirishdan farqi

Tanlab tekshirishda ko'p hujjat olinadi, bitta nazorat sinaladi va xatolar ulushi o'lchanadi. Walk-through'da hujjat bitta, lekin u butun zanjir bo'ylab kuzatiladi, maqsad esa jarayon amalda qanday ishlashini tushunishdir. Odatda u tanlab sinovdan oldin o'tkaziladi: avval jarayonni tushuning, keyin nimani sinashni hal qiling.

Qaysi buyurtmani tanlash

Hujjatni omborchi yoki menejer emas, auditor o'zi 1C jurnalidan oladi. Aks holda sizga «eng chiroyli» buyurtma ko'rsatiladi. Odatda uchta holat yetarli:

• oddiy buyurtma: o'rtacha hajmli, yaqinda bajarilgan;
• shoshilinch buyurtma, odatdagi navbatni chetlab o'tgan;
• qaytarish yoki qisman jo'natish: eng ko'p istisno shu yerda yashiringan.

Yo'lni qadamma-qadam yurib chiqish

Buyurtma tushgan joydan boshlab, pul kelgan joygacha boring:

1. Buyurtma qanday kirdi (Telegram, telefon, 1C) va uni kim qayd etdi.
2. Narx va chegirmani kim tasdiqladi.
3. Tovar band qilindimi va qayerda: tizimdami yoki daftardami.
4. Terish: kim, qaysi hujjat bo'yicha, qayerdan.
5. Tekshiruv va qadoqlash: ikkinchi odam bormi.
6. Chiqish: darvoza, haydovchi, yuk xati.
7. 1C'da o'tkazish: qachon va kim.
8. To'lov yoki qaytarish.

Har bir bosqichda to'rt savol beriladi: kim qiladi, qaysi hujjat yoki tizimda, qanday tekshiriladi, qancha vaqt kutadi. Muhimi, xodim gapirmaydi, ko'rsatadi: o'z ish joyida, o'z ekranida, o'z daftarida.

Misol: bo'yoq-lak ulgurji bazasi

Mijoz Telegram'da 20 dona 10 litrlik emulsiya so'radi. Menejer buyurtmani daftarga yozdi va omborchiga ovozli xabar yubordi. Tovar terilib, soat 14:30 da haydovchi bilan jo'natildi. 1C'dagi nakladnoy esa ertasi kuni ertalab tuzildi.

Walk-through uchta narsani ochdi. Birinchi: 18 soat davomida tovar ombordan chiqib ketgan, tizimda esa hamon turibdi, shu vaqtda qoldiq hisoboti noto'g'ri. Ikkinchi: buyurtmaning yagona asl hujjati menejerning daftari, uni hech kim tekshirmaydi. Uchinchi: narx va chegirmani menejer o'zi belgilaydi, tasdiqlovchi yo'q. Bu uch topilmani hech bir hujjat tekshiruvi ko'rsatmas edi, chunki nakladnoyning o'zi toza va imzolangan edi. Tavsiya: buyurtmani menejer 1C'ga o'zi kiritsin, narx va chegirma esa tasdiqlovchi imzosisiz o'tmasin.

Nimalarni qidirish kerak

• Rasmiy bo'lmagan qadamlar: daftar, ovozli xabar, shaxsiy Excel.
• Zanjirning bir necha bo'g'inini bitta odam bajarishi.
• Jismoniy harakat va tizimdagi yozuv orasidagi tanaffus.
• Hujjat bor, lekin uni hech kim o'qimaydi yoki tekshirmaydi.
• Ruxsat faqat og'zaki berilishi.
• Tizimda «bor» tovar jismonan boshqa joyda turishi (masalan, yuklash zonasida unutilgan palet).

Walk-through'dan keyin nima qilinadi

Yurib chiqish tugagach, auditor ko'rganini darrov qog'ozga tushiradi: qadamlar ketma-ketligi, har bir qadamdagi hujjat va tizim, topilgan chetlanishlar. Bu yozuv jarayon xaritasining asosi bo'ladi. Keyin har bir shubhali joy uchun sinov rejalashtiriladi. Masalan, chegirmani tasdiqlovchi yo'qligi ma'lum bo'lsa, oxirgi chorakdagi 25 ta chiqim hujjatida chegirmaga ruxsat bor-yo'qligi tekshiriladi. Topilmalar hisobotga kirishdan oldin jarayon egasiga ko'rsatiladi: u faktlar to'g'ri yozilganini tasdiqlaydi yoki tuzatadi. Bitta yo'nalish uchun walk-through odatda 2–4 soat oladi. Bu sarf o'zini oqlaydi, chunki keyingi sinovlar aniq maqsad oladi va ancha ko'p vaqtni tejaydi.

Chegaralari

Walk-through bitta holatni ko'rsatadi, xolos. U nazoratning qanchalik tez-tez buzilishini isbotlamaydi. Masalan, chegirmani tasdiqlovchi yo'qligi bir buyurtmada ko'rindi; buning ommaviy xususiyatga ega ekanini tanlab sinov aniqlaydi. Shuning uchun walk-through jarayonni tushunish uchun, sinov esa baholash uchun ishlatiladi.

Xulosa

Bitta buyurtmaning yo'li ko'pincha butun jarayonning qisqa nusxasi bo'ladi. OmborAudit walk-through yordamida qoida bilan amaliyot orasidagi farqni topadi va keyingi sinovlarni aniq nazorat bo'g'inlariga yo'naltiradi.